个人所得税社保代办费用-个人所得税缴纳社保报税流程图解

今天给大家分享个人所得税社保代办费用，其中也会对个人所得税缴纳社保报税流程图解的内容是什么进行解释。

简略信息一览：

• 1、代扣职工个人应缴纳的社会保险费分录
• 2、成都社保代缴要多少钱?
• 3、代缴社保需要申报个税吗?

代扣职工个人应缴纳的社会保险费分录

在企业财务处理中，当企业代扣员工个人应缴的社保费用时，会计分录为：借记“应付职工薪酬”，贷记“其他应付款”。

代扣个人社会保险费分录借：应付职工薪酬——代扣个人社保贷：其他应付款——代扣个人社保 代扣个人负担的社会保险费分录根据有关文件规定，社保的缴纳是企业缴纳一部分，个人缴纳一部分。社保企业缴纳部分，通过应付职工薪酬核算，社保个人部分通过其他应付款核算。

会计分录处理：在次月发放工资时，企业会从应付职工薪酬工资中扣除职工个人应承担的社会保险费部分，并计入应付职工薪酬社保。具体的会计分录为：借：应付职工薪酬工资；贷：应付职工薪酬社保、应交税费应交个人所得税、库存现金/银行存款。

缴纳社保时，借记“应付职工薪酬--社保费”和“其他应付款--扣个人社保”，贷记“银行存款”。发放工资时，借记“应付职工薪酬--工资”，贷记“库存现金”或“银行存款”。

成都社保代缴要多少钱?

成都高新社保代缴一个月需要缴纳的费用为五险13224元和公积金214元。五险费用： 成都高新社保代缴按照最低缴费基数3726元来参保。 用人单位需要承担的费用包括：0.16%的工伤保险，0.6%的失业保险，0.6%的大病保险，7%的医疗保险和16%的养老保险。

如需代缴公积金，费用根据最低缴费基数1780元（具体数值可能随时间变化）和5%的缴费比例来计算，个人和单位各需缴纳89元/月，总计178元/月。代办服务费用 代办社保的服务费用因平台或机构而异，一些平台可能提供较为优惠的价格，如每月几十元至百元不等。具体费用需根据所选择的代办机构来确定。

按照2025年成都的最低缴费基数4511元来计算，五险的个人部分约为4614元/月，企业部分约为11326元/月，合计约为16040元/月。但个人在代办社保时需要承担全额的五险费用，即16040元/月（此数值不包含企业部分，仅作为参考说明）。

代缴社保需要申报个税吗?

代缴社保没发工资也需要报税，主要是出于税务合规和避免潜在风险的考虑，具体原因如下：税务合规要求：即使公司没有实际发放工资，但只要为员工缴纳了社保，从税务的角度来说，就应当进行个税申报。这是因为社保的缴纳是以职工上年平均工资为基数的，即社保的基础是工资。

虽然代缴社保本身不需要申报个税，但社保的缴纳情况会影响个税的计算。具体来说，社保缴纳基数可能与个人的工资性收入相关，而个税的计算正是基于个人的工资性收入。社保缴纳情况还可能影响个人所得税专项附加扣除的额度，例如在一些地区，个人缴纳的社保费用可以作为专项附加扣除的一部分，从而减少应纳税额。

若企业以员工名义代缴社保，员工无需就该费用报个税；若企业将社保费用算入员工薪资一并发放，员工则需根据实际薪资按规定缴纳个税。了解税收政策，确认纳税义务：熟悉国家和当地的个人所得税政策，明确自身是否负有纳税义务以及适用的税率、扣除标准等。

交社保就必须申报个税吗 这个是不一定的，个人年度收入超过一定的限额时，才需要进行个税申报，如果个人收入没限额，缴纳社保是并不需要申报个税的。 先减社保和各种需要从工资里扣除费用，再减个税5000元起征点，剩下的工资在按相应比例扣除个人所得税。

挂靠公司社保代缴不需要交个税，因为挂靠公司没有劳动合同和工资流水所以不需要缴个税，社保是国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制度，保障公民依法从国家和社会获得物质帮助的权利。

关于个人所得税社保代办费用，以及个人所得税缴纳社保报税流程图解的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。