挂靠社保也要报税吗-社保挂靠公司需要上个税吗

接下来为大家讲解挂靠社保也要报税吗，以及社保挂靠公司需要上个税吗涉及的相关信息，愿对你有所帮助。

简略信息一览：

• 1、挂靠只交社保不发工资税会和发工资单位重合吗
• 2、挂靠社保人员如何申报个税
• 3、挂靠公司社保代缴需要交个税吗
• 4、挂靠到我公司交社保的分录怎么做
• 5、挂靠参保的司法解释
• 6、社保挂靠人员需要申报个税吗

挂靠只交社保不发工资税会和发工资单位重合吗

1、会重合的，挂靠要按照代扣代缴金额申报个税，工资所得也要交税。个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。一般情况下，挂靠单位缴纳的，退休时都会按照单位退休来办理。挂靠单位缴纳社保，就要按照单位缴纳的社保的方式来进行缴纳。

2、综上所述，社保挂靠人员确实需要按照税法规定进行个税申报。但在特定情况下，如社保费用完全抵扣应发工资时，挂靠人员可能无需缴纳个人所得税。这需要根据具体的工资表和社保缴纳情况来计算确定。因此，建议挂靠人员在申报个税前咨询专业税务人员或机构，以确保准确合规地履行申报义务。

3、法律主观：不发工资交社保是违法的。根据《中华人民共和国劳动合同法》的规定，如果用人单位未及时足额支付劳动报酬以及未依法为劳动者缴纳社会保险费，劳动者可以解除劳动合同。

4、当社保人数和个税申报人数不一致时，可能存在社保挂靠的情况。社保局可能会对此进行稽查，要求单位根据个人所得税申报人数缴纳社保，从而增加单位的缴费负担。税务稽查风险：税务部门可能认为单位漏申报了个人所得税，进而对个人所得税进行稽查。

5、单位可以不发工资只交社保，有些单位是一些需要资质单位，如果个人只在单位挂靠证书，没有去单位正常考勤上班，签订的协议也是只缴纳社保，那么其实是可以的。

挂靠社保人员如何申报个税

申报方式 数据电文申报：挂靠社保后，如果个人需要申报个税，可以选择通过电子税务局等税务机关提供的网络平台进行数据电文申报。这种方式方便快捷，适用于大多数纳税人。邮寄申报：对于不熟悉网络操作或无法通过网络进行申报的纳税人，可以选择将申报表及相关资料邮寄至主管税务机关进行申报。

挂靠社保人员申报个税的流程主要包括确认纳税义务、收集必要资料、计算税款和申报纳税等环节。挂靠社保人员作为纳税人，应当按照国家税收法律法规的规定，如实申报纳税。确认纳税义务 挂靠社保人员作为劳动者，在取得收入的同时，应当明确自己作为纳税人的义务。

综上所述，社保挂靠人员确实需要按照税法规定进行个税申报。但在特定情况下，如社保费用完全抵扣应发工资时，挂靠人员可能无需缴纳个人所得税。这需要根据具体的工资表和社保缴纳情况来计算确定。因此，建议挂靠人员在申报个税前咨询专业税务人员或机构，以确保准确合规地履行申报义务。

计提工资未实际发放时，无需立即申报个税。企业应在工资发放后进行税前扣除和个税申报。确保工资支出与个税申报符合会计准则与税法要求。总结，处理员工工资为零、单位仅缴纳社保的状况，以及个税申报，需依据具体情况，按照会计准则与税法规定进行合理处理。

挂靠公司社保代缴需要交个税吗

需要，由于挂靠者和企业没有劳动合同关系，因此，企业往往只支付一定的薪酬，不会为个人缴纳社保费用。如果企业每月支付的工资数额，超过个税要求的底线，超出部分企业会代保代缴个税，直接从应得工资中扣除。根据规定，自2019年1月1日起，挂证人员无需按照月度进行纳税申报，挂证收入应纳入其当年综合所得，在次年的3月1日至5月31日办理汇算清缴。

税法规定：个人所得税以所得人为纳税义务人，以支付所得的单位或者个人为扣缴义务人。也就是说，个税可以由单位代扣代缴，也可个人申报交纳。不是强制性单位代扣代缴。代扣代缴是税务部门的规定，不是法律规定。如果有诉讼，责任也是未交个税的个人的。

按照税局的规定，在工资单上必须是体现出个人缴纳的社保、公积金、个税等，因为这个牵涉到个税的计算与企业所得税的调整，所以你们公司为个人缴纳了这部分本应有个人承担的支出，那么如果全部做在应付职工薪酬中是不妥当的。

发放工资时扣除个人社保部分 在发放工资时，应借记“应付职工薪酬——工资”，贷记“银行存款”、“应交税费——个税”以及“其他应付款——社保保险费”。这里，“其他应付款——社保保险费”用于冲销之前记录的职工个人应承担的社保部分。

目前上海、广州等多地在外地员工办理居住证积分申请、居转户过程中，要求劳动合同单位必须与社保、个税缴费单位一致，从某种程度上反映了***的导向。员工对户口的利益诉求也间接会倒逼企业规范社会保险代缴行为。

挂靠到我公司交社保的分录怎么做

1、挂靠到公司交社保的会计处理分录主要如下：记录个人需缴纳的社保部分：借：其他应收款贷：银行存款公司需为非正式员工缴纳的社保费用：这部分费用在缴纳时，同样需要通过“银行存款”账户进行资金的转出，但具体的会计处理可能需要根据公司的会计政策和社保费用的具体构成来详细记录。

2、在会计处理方面，对于个人需缴纳的社保部分，我们同样***用“借其他应收款，贷银行存款”的方式。此操作意味着公司作为代扣代缴方，将应由员工承担的社保费用，通过借记“其他应收款”账户，贷记“银行存款”账户的方式进行财务记录。

3、当公司代缴社保费用时，不需要扣除公司本身应承担的部分。会计分录应为：借：其他应收款贷：银行存款摘要应写明“代缴社保费”。待收到这笔社保费用后，再冲回“其他应收款”科目。处理挂靠人员社保费用的具体步骤：公司缴纳社保时：对于公司承担的部分，应计入相应的费用科目。

4、其他人挂靠公司缴纳社保的账务处理 公司缴纳社保时，账务处理如下：借：管理费用/销售费用—养老等社保明细，借：其他应收款—社保，贷：银行存款。扣员工工资时：借：应付职工薪酬—应发工资，贷：其他应收款—社保（个人承担），贷：银行存款。

5、借：库存现金200 贷：其他应收款—社保 200 下设其他应收明细，收到非本公司员工社保时冲减其他应收就行了。拓展：银行存款是储存在银行的款项。它是货币资金的组成部分。

6、第二种情况，即所谓挂靠方式，企业不负担社保费用，全部由个人负担，每月个人缴纳足额的社保给企业，企业代个人缴给社保局。

挂靠参保的司法解释

1、挂靠参保的司法解释主要如下：禁止性规定：社会保险法严格禁止：挂靠缴纳社保的行为被社会保险法明确禁止，这是为了确保社会保险制度的公平与公正。合法参保方式：职工参保：职工参与社保应与企业按比例共同承担费用。

2、社会保险法严格禁止挂靠缴纳社保的行为，确保了社会保险制度的公平与公正。依据法律规定，职工参与社保应与企业按比例共同承担费用。灵活就业者、个体工商户及非全日制工作者亦需自行承担基本养老保险与医疗保险的费用。此类参保行为属自愿，不存在第三类情形。挂靠缴纳社保与社会保险征缴法律相违背。

3、对于公民挂靠购社保是属于合法的，但对于个人或者是企业来说存在的风险也是特别大的，一般单位购买社保都是会针对于存在劳动关系的职工进行购买，而且缴纳社保也是属于强制性的。 对于公民挂靠购社保合法么？对于公民持靠购买社保是属于合法的。

4、在建筑业中，挂靠特指一个施工企业允许他人在一定期间内使用自己企业的名义对外承接工程。允许他人使用自己名义的企业被称为被挂靠企业，而使用被挂靠企业名义从事经营活动的企业或个人则被称为挂靠人。

5、挂靠，在建筑行业中尤为常见，指的是一个施工企业允许他人在一定期间内使用自己企业的名义对外承接工程的行为。参与方：被挂靠企业：允许他人使用自己名义的企业。挂靠人：使用被挂靠企业名义从事经营活动的企业或个人。

6、被挂靠企业：允许他人使用自己名义的企业。挂靠人：使用被挂靠企业名义从事经营活动的企业或个人。法律表述：在法律上，挂靠行为有时被表述为“借用”，即没有资质的实际施工人借用有资质的建筑施工企业名义从事施工。

社保挂靠人员需要申报个税吗

若企业为挂证人员缴纳社保，却未发放工资，未扣缴个税，且该人员未为公司提供任何劳动，那么此挂证人员并非公司正式员工。根据相关税法规定，此类已缴纳的社保费用，不能在税前进行扣除。企业之所以会面临这一问题，主要在于对税法规定的误读。

代缴社保与个税申报的直接关系：代缴社保是指由第三方机构或个人代为缴纳社会保险费用。这一行为本身并不涉及个税申报，即代缴社保费用不是个税申报的直接对象。社保缴纳情况影响个税计算：虽然代缴社保本身不需要申报个税，但社保的缴纳情况会影响个税的计算。

纳税申报的关联性：缴纳社保的人员需进行个税申报：在我国，无论是企业还是个人，只要缴纳了社会保险（简称“社保”），同时也需要按照国家规定进行个人所得税的纳税申报。这意味着，社保缴纳与个税申报是两个并行且相互关联的义务。

挂靠公司缴纳社保，涉嫌违法。现在社保部门正在清理。公司私自为你申报个税，只是为了挂靠打掩护。你不承担，公司更不会支付。

关于挂靠社保也要报税吗，以及社保挂靠公司需要上个税吗的相关信息分享结束，感谢你的耐心阅读，希望对你有所帮助。